Onafhankelijk financieel adviseur in Delft

Situatie

In dit dossier begeleidde ik een stel bij wie de financiële en juridische afspraken in de loop der jaren steeds meer met elkaar verweven waren geraakt. Rond de woning waren verschillende eigendoms- en financieringsafspraken gemaakt, waardoor vragen ontstonden over hypotheekrenteaftrek, box 1, box 3 en mogelijke vergoedingsrechten. Dat moest helder worden, juist omdat zij in de toekomst mogelijk opnieuw in de woning wilden investeren.

Daarnaast speelden bredere vragen. Kunnen wij op termijn minder gaan werken? Is tijdelijk niet werken financieel haalbaar? Hoe organiseren we pensioen, lijfrentes en vermogen zo dat het inkomen later logisch blijft lopen? Ook wilden zij weten of hun beleggingen en spaargeld nog pasten bij hun wensen, risicobereidheid en levensfase. Verder moesten testamenten, begunstigingen en levenstestamenten opnieuw worden bekeken, omdat de bestaande juridische afspraken niet overal meer aansloten op hun huidige situatie.

Aanpak

Ik heb eerst de financiële en juridische basis uit elkaar gehaald: wie bezit wat, welke bedragen zijn ingebracht, hoe moeten onderlinge financieringsafspraken fiscaal worden behandeld en waar kunnen later vergoedingsrechten ontstaan. Daarbij heb ik ook gekeken naar de fiscale aandachtspunten rond de eigen woning en eerdere vermogensverschuivingen.

Vervolgens heb ik de inkomensontwikkeling doorgerekend bij doorwerken, minder werken, eerder stoppen en tijdelijk niet werken. Zo werd zichtbaar welke keuzes haalbaar waren en hoeveel vermogen daarvoor beschikbaar moest blijven.

Daarna heb ik pensioenen en lijfrentes in samenhang beoordeeld. Niet alleen de vraag wanneer deze kunnen ingaan was van belang, maar vooral welke keuze per persoon past bij inkomen, vermogen, belastingdruk en onderlinge afhankelijkheid. Dezelfde oplossing bleek daarbij niet automatisch voor beiden geschikt. Ook is gekeken hoe lijfrentekapitaal over de tijd kan worden ingezet, zodat inkomen en belastingdruk beter op elkaar aansluiten.

Voor het vermogen heb ik de bestaande beleggingen, kostenstructuur, spaargeld en mogelijke deposito-opbouw beoordeeld. Het uitgangspunt was niet méér risico nemen, maar kritisch kijken naar kosten, rendement, spreiding en beschikbaarheid van geld. Tot slot heb ik de testamentaire positie en levenstestamenten meegenomen, zodat ook de juridische organisatie aansluit op de financiële planning.

Uitkomst

De uitkomst was één samenhangend plan waarin de financiële keuzes en juridische afspraken weer beter op elkaar aansloten. De afspraken rond woning, financiering en toekomstige investeringen zijn verduidelijkt, zodat beter vaststaat wanneer onderlinge vorderingen kunnen ontstaan en hoe deze moeten worden vastgelegd. Daarmee wordt de kans op discussie bij verkoop, overlijden of een eventuele relatiebreuk kleiner.

Ook werd duidelijk dat minder werken en tijdelijk niet werken mogelijk zijn, maar alleen als daar tijdig financieel op wordt voorgesorteerd. Door daarvoor vermogen bewust beschikbaar te houden, wordt zo’n keuze geen losse wens maar een uitvoerbaar onderdeel van het financiële plan.

Voor pensioen en lijfrentes kwam er geen standaardoplossing voor beiden, maar per persoon een aanpak die past bij vermogen, risico, belastingdruk en afhankelijkheid van elkaar. Ook het vermogen kon gerichter worden ingericht door kosten, deposito’s, spreiding en liquiditeit beter op elkaar af te stemmen.

Juridisch ontstond eveneens meer duidelijkheid. Testamenten, begunstigingen en levenstestamenten konden nu worden beoordeeld vanuit dezelfde financiële uitgangspunten. Daarmee werd dit geen los pensioenadvies, geen losse beleggingsvraag en geen afzonderlijke notariële check, maar één integraal beeld van inkomen, vermogen, woning, fiscaliteit en juridische afspraken.

Meer over mijn integrale financiële planning voor particulieren

Situatie

In dit dossier begeleidde ik een familie waarbij financiële keuzes over meerdere generaties tegelijk speelden. Bij de oudere generatie veranderde de woonsituatie en kwam vermogen beschikbaar. De eerste vraag was nadrukkelijk niet hoeveel daarvan kon worden geschonken, maar welk vermogen beschikbaar moest blijven voor het eigen leven, toekomstige zorgkosten en een mogelijke hogere Wlz-eigen bijdrage. Pas daarna kon worden beoordeeld welk deel verantwoord naar volgende generaties kon worden overgedragen.

Tegelijk speelde binnen een jonger gezin een ander vermogensvraagstuk. Eén van de partners had vanuit privévermogen aanzienlijk meer bijgedragen aan de gezamenlijke woning. Daardoor waren vergoedingsrechten ontstaan. Extra aflossen op de hypotheek kon financieel aantrekkelijk zijn, maar zou zonder goede juridische vastlegging ook opnieuw tot een vermogensverschuiving tussen de partners kunnen leiden.

Daarnaast waren er vragen over pensioenopbouw, sparen voor kinderen, rendement op spaargeld en de financiële gevolgen van overlijden of arbeidsongeschiktheid. De kern was dus niet één losse optimalisatie, maar de vraag hoe zorg, schenken, nalaten, wonen en pensioen over meerdere generaties op elkaar konden aansluiten.

Aanpak

Ik heb eerst doorgerekend welk vermogen de oudere generatie zelf nodig had om ook op langere termijn financieel zelfstandig te blijven. Daarbij heb ik niet alleen gewone uitgaven meegenomen, maar ook mogelijke hogere zorgkosten en de invloed van vermogen op de Wlz-eigen bijdrage. Pas het vermogen boven die benodigde reserve kwam in beeld voor overdracht.

Vervolgens heb ik verschillende routes naast elkaar gezet: schenken tijdens leven, vermogen laten vererven en testamentaire mogelijkheden om vermogen gericht naar volgende generaties te laten gaan. Daarbij is niet gestuurd op maximaal schenken om belasting te besparen. De financiële positie van de oudere generatie bleef leidend, waarna de fiscale gevolgen en timing van vermogensoverdracht zijn beoordeeld.

Daarna heb ik de positie van het jongere gezin uitgewerkt. De ongelijke privé-inbreng in de gezamenlijke woning leidde tot vergoedingsrechten. Daarom heb ik extra aflossen niet alleen als hypotheekbeslissing bekeken. Een lagere schuld kan financieel aantrekkelijk zijn, maar als privévermogen daarmee verder in gezamenlijk vermogen terechtkomt zonder goede afspraken, kan tegelijk een ongewenste vermogensverschuiving ontstaan. De financiële keuze en de juridische vastlegging moesten dus tegelijk worden geregeld.

Ook heb ik de pensioenpositie en de beschikbare fiscale ruimte onderzocht. Waar dat passend was, kon via bancaire lijfrente aanvullend pensioenvermogen worden opgebouwd. Voor het spaargeld is gekeken naar een defensieve inrichting met voldoende liquiditeit en spreiding over verschillende looptijden, zodat meer rendement mogelijk is zonder extra beursrisico.

Tot slot zijn de gevolgen van overlijden en arbeidsongeschiktheid doorgerekend en zijn de belangrijkste estate-planningvragen meegenomen, waaronder de bescherming van partners en kinderen, testamentaire keuzes en het tijdig regelen van levenstestamenten.

Uitkomst

De uitkomst was een plan waarin de volgorde bewust werd omgedraaid: eerst bepalen wat de oudere generatie zelf nodig heeft voor leven en zorg, en pas daarna kijken wat verantwoord kan worden overgedragen. Daardoor kon vermogen gericht naar volgende generaties gaan zonder financiële zekerheid in te ruilen voor belastingbesparing.

Ook werd duidelijk dat zorgkosten en de Wlz-eigen bijdrage onderdeel horen te zijn van vermogensoverdracht. Alleen kijken naar schenkbelasting of erfbelasting geeft dan een te beperkt beeld.

Voor het jongere gezin bleek extra aflossen goed te passen bij de wens om weinig risico te nemen en de vaste lasten te verlagen. Maar die keuze was alleen verstandig als tegelijk duidelijk werd vastgelegd wat privé was ingebracht, welke vergoedingsrechten bestonden en hoe toekomstige investeringen in de woning worden behandeld. Zo werd voorkomen dat een financieel aantrekkelijke aflossing ongemerkt tot een vermogensverschuiving tussen partners zou leiden.

Daarnaast kwam er een duidelijke lijn voor aanvullende pensioenopbouw, sparen voor kinderen en de inrichting van het spaargeld. Voor langere termijnen kon pensioenvermogen gericht worden opgebouwd, terwijl geld dat eerder beschikbaar moest blijven defensiever en liquide werd aangehouden.

Daarmee werd dit juist een dossier waarin financiële planning, zorg, fiscaliteit, relatievermogensrecht en estate planning niet los van elkaar konden worden gezien. De kern was niet zoveel mogelijk schenken, aflossen of pensioen opbouwen, maar per stap bepalen welk financieel en juridisch effect die keuze binnen de hele familie heeft.

Meer over mijn financieel-juridisch advies bij nalatenschap en schenken en integrale financiële planning voor particulieren.