Willem Jonkers · CFP®, REP en RES® gecertificeerd adviseur
Artikelen en klantcasussen uit mijn praktijk
In mijn artikelen en geanonimiseerde casussen laat ik zien hoe financiële, fiscale en juridische keuzes in de praktijk samenkomen.
Casus: Vermogen schenken op latere leeftijd? Kijk eerst wat je zelf nog nodig hebt
Een gepensioneerd echtpaar verkocht de eigen woning en kreeg daardoor een aanzienlijk vrij vermogen. Samen bekeken we wat dit vermogen nog moest doen bij langdurige inflatie, overlijden van één van beiden en eventuele opname in een zorginstelling. Schenken bleek op dit moment niet verstandig: financiële zekerheid, zorg en de positie van de langstlevende wogen zwaarder dan belastingbesparing. Ook het levenstestament en de testamenten zijn daarop afgestemd, met ruimte om later alsnog vermogen over te dragen wanneer er aantoonbaar meer is dan nodig. Zo ontstond één samenhangend plan voor inkomen, Wlz, schenken en nalatenschap.
Aandelen in een bv erven: wat gebeurt er met de box 2-claim?
Erft u aandelen in een bv, dan kan ook een box 2-claim op u overgaan. Hoe de belasting bij overlijden is afgehandeld, kan jaren later grote financiële gevolgen hebben bij verkoop van de aandelen of liquidatie van de bv.
AI-boom op krediet: risico’s en kansen voor beleggers
De investeringen in AI zijn enorm en steeds vaker met krediet gefinancierd. Dat hoeft geen probleem te zijn, maar het maakt wel uit wie uiteindelijk de verliezen draagt als verwachtingen niet uitkomen. Deze blog gaat over AI, schuld, marktrisico en waarom geduld, liquiditeit en een goed financieel plan belangrijker kunnen zijn dan proberen de volgende winnaar te voorspellen.
Wettelijke verdeling en wilsrechten bij hertrouwen
Bij de wettelijke verdeling krijgt de langstlevende alle goederen van de nalatenschap en krijgen de kinderen een niet-opeisbare geldvordering. Dat beschermt de langstlevende, maar kan bij hertrouwen of in een samengesteld gezin ook risico’s voor de kinderen opleveren. Wilsrechten bieden in bepaalde situaties een juridisch tegenwicht en kunnen kinderen recht geven op overdracht van goederen. Daarbij spelen ook vruchtgebruik, testamentaire bepalingen en fiscale gevolgen een belangrijke rol. In dit artikel leg ik uit hoe de wettelijke verdeling en de vier wilsrechten samenhangen en waar in de praktijk de belangrijkste aandachtspunten zitten.
Casus: Pensioenplanning voor DGA met vastgoed - van complexiteit naar overzicht
Een DGA-casus over vermogen in BV’s, vastgoed en privé. Hoe voorkom je dat fiscale en juridische keuzes te complex worden, en breng je weer overzicht, rust en uitvoerbaarheid terug? Deze klantcasus laat zien hoe integrale financiële planning helpt om vermogen niet alleen fiscaal goed, maar vooral praktisch en passend te organiseren. Zonder productverkoop.
Casus: Van ondernemingswaarde naar levensrendement
Na de verkoop van hun onderneming ontstond niet alleen financiële ruimte, maar vooral een nieuwe vraag: wat moet het vermogen voor hun leven en gezin gaan doen? In deze casus komen minder werken, kinderen helpen, holdingvermogen, huwelijkse voorwaarden, testamenten en de AB-claim samen in één juridisch-financieel plan gericht op levensrendement.
Kindsdeel vervroegd aflossen kan schenking zijn
Een langstlevende ouder mag het kindsdeel van de kinderen eerder uitbetalen. Wie zonder berekening het volledige bedrag overmaakt, kan echter onbedoeld een schenking doen.
Moet ik de waardestijging van mijn onderneming delen bij een echtscheiding?
Een recente uitspraak laat zien dat de waardestijging van een onderneming bij echtscheiding niet automatisch hoeft te worden gedeeld. Doorslaggevend kan zijn of de ondernemer tijdens het huwelijk een redelijke vergoeding voor zijn arbeid heeft ontvangen.
Casus: samengesteld gezin, ongelijke inbreng en testamenten
Een stel uit de regio Leiden wil een geregistreerd partnerschap aangaan. Er spelen wat complexiteiten en daarom komen ze bij mij voor juridisch-financieel advies. Beiden hebben kinderen uit een eerdere relatie. Zij willen samen verder, maar ook voorkomen dat hun kinderen later tegenover elkaar komen te staan.
Casus: Fiscaal optimaal is niet altijd klantoptimaal
“Zijn wij eigenlijk verstandig bezig?" Dat vroeg een stel dat bij mij als financieel adviseur in Dordrecht aanklopte. Geen financiële nood, geen ingewikkelde structuur. Getrouwd in algehele gemeenschap van goederen, drie kinderen, een goed inkomen, een ruime moderne woning en pensioenopbouw. Alles leek te kloppen — maar niemand had het ooit echt doorgerekend. Dat werd een nuchtere financiële planning.